Trésorerie et banque
Adresse : /treasury.
BanqueEntrées − sorties
+ 30 jClients dus
− 30 jFournisseurs
NetPuis 60 et 90
Le journal de banque de la société active. Chaque ligne a un sens :
- entrée (
inflow) : elle augmente le solde ; - tout autre sens : elle diminue le solde.
Le solde est tenu à part en euros et en dirhams. Une ligne peut être rapprochée d’une facture client ou d’un achat. Le taux de rapprochement est le nombre de lignes rapprochées divisé par le nombre de lignes.
La prévision 30 / 60 / 90 jours part de ce solde, ajoute les factures clients encore dues dont l’échéance tombe dans la fenêtre, et retire les factures fournisseurs encore dues. Le détail est dans Trésorerie et recouvrement.
L’écart de trésorerie compare le solde réel des lignes au solde projeté à 30 jours :
écart = solde réel − solde projeté à 30 jours
écart en % = écart ÷ valeur absolue du projeté