Facturation et encaissement
Chiffre d’affaires facturé HT
Sur la période, pour les documents qui ne sont pas des devis, hors brouillon :
CA HT = factures et acomptes émis − avoirs
Le TTC suit la même règle avec le total du document. Une facture annulée est ignorée. La date retenue est la date d’émission, sinon la date de création.
Le même CA est ventilé, sans mélanger les devises, par mois, par client, par produit (désignation de ligne) et par commercial (commercial assigné, sinon auteur).
Encaissé
Somme des paiements dont la date de règlement (sinon la date de création) tombe dans la période. Un paiement n’est pas une facture : une facture émise non encore réglée augmente le facturé et le reste dû, pas l’encaissé.
Reste dû
Pour chaque facture non avoir, non brouillon, de la période :
solde = reste dû saisi, ou 0 si la facture est payée, sinon le TTC
Les soldes positifs sont additionnés par devise.
Factures en retard et balance âgée
Une facture entre dans le retard si son statut est « en retard » ou si sa date d’échéance est passée, et qu’il reste un solde. Le montant du retard est le solde, pas le HT.
| Tranche | Jours depuis l’échéance |
|---|---|
| 0 à 30 jours | 0 à 30 |
| 31 à 60 | 31 à 60 |
| 61 à 90 | 61 à 90 |
| Plus de 90 | 91 et au-delà |
La carte « > 30 j » additionne les trois dernières tranches. Une facture échue sans date d’échéance est rangée dans 0–30 jours.
Croissance
La croissance compare toujours le mois civil en cours aux références, quelle que soit la période choisie dans le filtre.
croissance M-1 = (CA HT de ce mois − CA HT du mois précédent) ÷ CA HT du mois précédent
croissance N-1 = (CA HT de ce mois − CA HT du même mois l’an dernier) ÷ CA HT du même mois l’an dernier
Si la référence est nulle, le taux n’est pas affiché. Les avoirs diminuent les deux côtés.
Historique 6 mois
De M-5 au mois en cours : facturé HT (factures moins avoirs) et encaissé, par devise. Le mois en cours est libellé « Mois en cours ».
Demande → encaissement
Pour un dossier dont toutes les factures (hors brouillon et annulé) sont payées ou soldées :
- fin = date du dernier paiement de ces factures ;
- début = date du premier message (e-mail, SMS, WhatsApp, chat) du dossier, sinon du contact, sinon la création du contact, sinon la création du dossier.
Le délai est la médiane des jours entre ces deux dates. Le dossier est retenu si la date de solde tombe dans la période. Fiable à partir de 3 dossiers.
DSO
Délai moyen de recouvrement, par devise :
DSO = (reste dû TTC ÷ CA facturé TTC) × nombre de jours de la période
Sans période, le nombre de jours pris est 30. Si le CA TTC est nul, le DSO n’est pas calculé.
Taux de recouvrement
dû de la période = encaissé + montant des factures en retard
taux = encaissé ÷ dû de la période
Promesses de paiement
Une promesse portée par une facture est tenue, rompue ou en attente.
taux de promesses tenues = tenues ÷ (tenues + rompues)
Les promesses encore en attente ne sont pas dans le dénominateur.